税理士業務でのClaude Code活用とは、資料整理や記帳候補の作成、検算などをAIで補助し、税務判断と最終確認を税理士が担う方法です。
税理士がClaude Codeを使い始めるなら、まずは「確認できる下準備」を任せるところからです。会計データを一覧にする、重複候補を探す、不足資料の確認文を作る。入力と出力を照合できる作業なら、事務所に合うかを確かめながら進められます。
この記事では、freee公式の導入事例で確認できる事実と、当サイトが提案する練習手順を分けて紹介します。顧問先データを扱う際の権限と、人が確認する範囲も整理します。
この記事でわかること
- freee公式が紹介した税理士事務所のClaude Code活用
- 資料整理・記帳補助・検算・下書きの具体的な分担
- 練習データで試す手順と、顧問先データを使う前の確認事項
事務所の業務をAIに任せる範囲を整理したい場合は、AIクローン構築ウェビナー（無料）の案内もご覧いただけます。
freee公式事例で確認できるClaude Codeの税理士活用
freee公式の税理士事務所導入事例では、スタッフ0名で顧問先60社超を支援する事務所が紹介されています。Claude Codeとfreee APIを活用し、未登録明細の取得や記帳作業を進め、判断が必要な部分を税理士が確認する運用です。
事例の中では、AIの役割と実行してよい作業を定義し、自動化する範囲と人が見る範囲を分けたことが説明されています。税務判断の最終責任は税理士が担うという方針も明示されています。
この事例を読む際の前提
「スタッフ0名・顧問先60社超」は、freeeが掲載した事務所の状況です。当サイトの支援実績や、同じ体制を再現できるという保証ではありません。当サイトでは処理ログ、精度、削減時間や費用を再計測していません。
資料整理・記帳補助・検算・下書きでの使い方
Claude Codeは、ファイルの読み取り・編集やコマンドの実行に対応するツールです。会計専用ソフトではないため、対象ファイル、必要な処理、使える道具を決めて組み合わせます。機能の範囲はClaude Code公式の仕組みの説明で確認できます。
以下は、その機能を税理士業務へ当てはめた当サイトの活用案です。freee公式事例の作業手順を再現したものではありません。
| 用途 | AIへの依頼例 | 人の確認 |
|---|---|---|
| 資料整理 | CSVの日付・金額・摘要を一覧化し、空欄や重複候補を抽出 | 原資料との一致、対象期間、欠落した行 |
| 記帳補助 | 事務所が用意したルールに沿って仕訳候補と根拠を作成 | 取引の実態、勘定科目、税区分、登録の可否 |
| 検算 | 明細の件数・金額合計を集計し、比較対象との差額を表示 | 集計式、対象行、会計ソフトや表計算での再計算結果 |
| 下書き | 不足資料や要確認取引を、顧問先への確認文に整理 | 質問の妥当性、宛先、金額、添付資料と送信可否 |
摘要だけでは取引の実態が分からない場合があります。候補には元の行番号と判断理由を添え、不明点は「要確認」として残す設計にします。科目や税区分を埋めること自体を完了条件にしない形です。
最初は練習データで月次チェックを試す
インストールや初回起動は、Claude Codeの始め方ガイドで確認できます。ここでは、利用できる状態になった後の税理士業務での試し方を扱います。
ここからは、Claude Codeが利用できる環境で試すための模擬手順です。実在する顧問先の情報を含まない架空のCSVを用意し、対象月と判定条件を決めます。実際の税務判断や、本番の会計ソフトへの登録は含みません。
1．入力・出力・確認ルールを分ける
練習用フォルダに、入力用の「input」、結果用の「output」、確認ルールを書いた「rules.md」を用意します。元資料は別の場所に保管し、inputにはコピーだけを置きます。
CSVの列は「行番号・日付・金額・摘要」などに固定します。rules.mdには「日付が対象月の外」「金額が空欄」「日付・金額・摘要が同じ行は重複候補」など、結果を人が判定できる条件を書きます。重複候補の自動削除は含めません。
2．処理計画を先に確認する
最初の依頼ではファイルを変更させず、読み取るファイル、確認項目、出力先の説明を求めます。想定外のフォルダや外部サービスに触れる計画があれば、この段階で範囲を直します。
承認が必要な操作を確認できる権限モードを選び、編集やコマンドの実行範囲を点検します。利用できるモードと挙動は公式の権限設定で確認できます。
3．確認結果を別ファイルへ出す
計画を確認したら、元データを変更せず、結果だけをoutputへ保存させます。次の文章は練習用の依頼例です。
input内の練習用CSVを、rules.mdの条件で点検してください。元ファイルは変更せず、行番号・確認項目・根拠をoutputの別ファイルへ保存してください。件数と金額合計も示してください。不明な値は推測で補わず「要確認」としてください。会計ソフトへの登録、ファイル削除、メール送信は行わないでください。
この依頼文は作業方針です。操作を止める仕組みとして、フォルダへのアクセス範囲や実行権限も別に設定します。
4．元データと照合してから用途を広げる
件数・合計額を表計算などで別に計算し、抽出された行を元データと照合します。練習データには空欄や対象月外の行を意図的に入れ、検出できたかも確認します。
誤りは「指示が曖昧だった」「列の読み取りが違った」「計算処理が違った」などに分けて記録します。修正後に同じ入力で再確認し、担当者が結果を追える状態になってから記帳候補や確認文の作成へ広げます。
仕訳候補を作る段階では、事務所が確認済みのルールと、そのルールで判断できない条件を渡します。下書きは「どの資料の、どの取引を確認したいか」が分かる文にします。生成した候補を本番へ登録する操作、顧問先へ送信する操作は、それぞれ人が内容を確認してから行います。
対象業務と確認担当を整理しながらAI活用を進めたい場合は、提供内容をウェビナーの案内で確認できます。
顧問先データを使う前に決めること
顧客情報の入力範囲と保存先
Claude Codeをパソコンで実行していても、モデルとのやり取りではデータがネットワークを通じて送信されます。Anthropic公式のデータ利用方針では、学習利用や保存の扱いが契約・設定で異なること、会話履歴がローカルにも保存されることが説明されています。
顧問先データを使う前に、事務所で利用する契約、入力できる情報、履歴の保管先、担当者のアクセス権限を決めます。氏名を消しただけで、すべての情報を入力できるとは限りません。初回検証には実在情報を含まないデータを使い、本番では作業に必要な項目へ絞ります。
個人情報保護委員会は、個人情報を生成AIへ入力する場合、利用目的に必要な範囲か、学習等に使われるかなどを確認するよう注意喚起しています。税理士の守秘義務も含めて確認する対象です。参照：個人情報保護委員会の注意喚起（PDF）、国税庁の税理士守秘義務に関するQ&A（問6-24）。
指示文と操作権限を別々に設定する
事務所の作業ルールはCLAUDE.mdにまとめられます。ただし、Claude Code公式の説明のとおり、CLAUDE.mdはモデルへの指示であり、動作を強制する設定ではありません。「登録禁止」と書くことに加えて、登録できる権限を与えるかどうかも管理します。
freee APIの認証にはOAuth 2.0が使われます。連携する場合は、データへのアクセス範囲を必要な機能に限定し、参照と更新を分けて設定します。初回は参照範囲の確認から始め、登録まで自動化する場合は、会社の識別、重複登録の防止、例外時の停止、実行記録を別に検証します。参照：freee APIリファレンス、freee公式のアクセス権限に関する説明。
士業全体で共通する業務の切り分けは、Claude Codeの士業向け活用ガイドにもまとめています。
Claude Codeを税理士業務で使う際のよくある質問
プログラミング経験がなくても始められますか？
自然言語で作業を依頼できます。ただし、実行内容や出力の確認は必要です。まずは練習用CSVの一覧化や差分の抽出など、結果を自分で照合できる作業から始める方法があります。API連携や本番登録へ広げる場合は、権限と処理内容を確認できる担当者の支援も検討します。
Claude Codeだけで税務判断や申告まで完了できますか？
この記事では、資料整理・記帳候補・検算・下書きの補助として扱います。AIの出力には誤りがあり得るため、取引の実態、税区分、申告内容などの判断と最終確認は税理士が担う運用を前提にしています。
freee以外の会計ソフトでも使えますか？
CSVなどの出力データを整理する方法や、取込用ファイルの候補を作る方法が考えられます。対応形式、取込項目、APIの提供範囲、利用条件はソフトごとに確認が必要です。この記事のfreee公式事例と同じ連携ができるとは限りません。
どのくらい時間や人件費を削減できますか？
一律の削減時間や金額は示せません。準備、処理、人の確認、修正までの時間を記録し、同じ作業範囲で従来の方法と比べます。処理が速くても確認や手戻りが増えていないかを含めて判断します。
まとめ：確認できる作業から始める
税理士のClaude Code活用は、資料を整え、記帳候補を作り、検算結果や確認文を用意するところから試せます。練習データで入力と出力を照合し、顧問先データを使う段階では情報の扱いと権限を決める。そのうえで、税務判断と最終確認を税理士が担います。
情報確認日：2026年9月8日。freee公式事例と各公式資料を基に構成しています。練習手順は当サイトの提案で、実案件の検証結果ではありません。
